工程项目结算管理流程图怎么做？完整步骤与实操指南全解析

在建筑行业，工程项目的顺利交付不仅依赖于施工质量与进度控制，更离不开科学严谨的结算管理流程。很多企业因缺乏清晰的结算流程图而导致成本失控、合同纠纷频发、项目回款延迟等问题。那么，如何绘制一份高效、可执行的工程项目结算管理流程图？本文将从定义、关键节点、常见问题到可视化工具推荐，为你提供一套完整的解决方案。

一、什么是工程项目结算管理流程图？

工程项目结算管理流程图是一种以图形化方式展示从工程竣工到最终财务结算全过程的逻辑结构图。它通常包括：资料准备、审核确认、预算核对、变更处理、支付申请、审计验收、资金拨付等核心环节，并明确各阶段的责任人、时间节点和输入输出条件。

该流程图不仅是内部管理的“路线图”，更是对外沟通（如业主、监理、审计单位）的重要依据，有助于提升透明度、减少争议、加快回款速度。

二、为什么要制作工程项目结算管理流程图？

1. 提高效率，避免重复工作

没有流程图的结算过程往往混乱无序，各部门之间信息不对称，导致材料反复提交、审批卡顿、责任不清。通过流程图可以实现标准化操作，显著缩短结算周期。

2. 控制风险，规避法律纠纷

尤其是涉及政府投资或大型国企项目时，若结算资料不完整或程序不合规，可能面临审计不通过甚至被追责的风险。流程图能帮助识别潜在漏洞，提前预警。

3. 支持数字化转型与信息化管理

随着BIM、ERP、项目管理系统的发展，一个清晰的流程图是实施自动化结算的前提。例如，将流程嵌入OA系统后，可自动触发审批节点、提醒超期任务，极大提升执行力。

三、工程项目结算管理流程图的核心步骤详解

第一步：竣工验收与资料归集（前置条件）

所有结算必须建立在合格竣工的基础上。此阶段需完成：

• 施工单位自检合格并提交《竣工报告》
• 监理单位签署《工程质量评估意见》
• 建设单位组织五方责任主体联合验收（含设计、勘察、施工、监理）
• 形成《竣工验收备案表》，作为后续结算依据

第二步：编制结算文件（核心内容）

由施工单位根据实际施工情况编制《工程结算书》，主要包括：

• 工程量清单及计价明细
• 签证单、变更指令、索赔记录
• 材料价格调差依据（如有）
• 安全文明施工费、规费、税金等专项费用说明

建议使用专业软件（如广联达、鲁班、新点）辅助计算，确保数据准确性和一致性。

第三步：内部初审与复核（质量把关）

项目经理牵头组织技术、成本、合约部门进行交叉审核，重点关注：

• 是否遗漏未报项目（如隐蔽工程）
• 是否存在虚增工程量或高估单价
• 变更签证是否合法有效、手续齐全
• 是否符合合同约定的计价规则

第四步：送审与外部审核（第三方介入）

向业主或委托的造价咨询公司提交结算资料，进入正式审核流程。此时应：

• 提供完整的电子版+纸质版资料包
• 配合答疑，及时补充缺失文件
• 接受现场踏勘或抽样核查
• 形成《结算审核意见书》

第五步：确认结算金额与支付安排

双方就审核结果达成一致后，签订《工程结算确认书》，明确：

• 最终结算总价
• 质保金比例与退还时间
• 剩余款项支付计划（分期/一次性）
• 违约责任条款（如逾期付款利息）

第六步：归档与绩效评估（闭环管理）

结算完成后，应做好以下工作：

• 整理全套结算文档（含影像、签字页、往来函件）归档保存至少5年
• 分析结算偏差原因（如设计变更频繁、预算控制松散）
• 优化下一阶段项目成本管控策略

四、常见误区与避坑指南

误区一：忽视前期策划，后期补救困难

很多企业在开工初期未制定结算目标，导致结算时才发现大量遗漏或争议项。应在项目启动会上明确结算预期，设定KPI指标（如结算时效≤60天）。

误区二：只重形式，不重实质

有些企业只是机械套用模板，未结合项目特点定制流程。例如：市政类项目需重点审查管线迁改费用；房建类则关注装修细节是否计入结算。

误区三：忽略变更管理流程

施工过程中频繁发生设计变更，但若未形成书面记录（如《工程联系单》），极易引发结算争议。务必建立“先审批、后实施”的变更机制。

误区四：拖延结算，影响现金流

部分企业为节省人力成本推迟结算，造成应收账款积压。建议设立专门结算小组，实行“完工即结”原则。

五、如何用工具绘制高质量的结算流程图？

手工绘图容易混乱且不易更新，推荐使用以下三种方式：

1. 使用专业流程图软件（如Visio、ProcessOn）

这些工具支持拖拽式操作，内置标准符号库（矩形=步骤、菱形=判断、箭头=流向），适合制作静态PDF版本用于培训或汇报。

2. 结合项目管理系统（如蓝燕云、钉钉宜搭）

将流程图嵌入系统中，实现动态流转。例如，在蓝燕云中设置“结算发起→技术审核→财务复核→领导审批”四个节点，每个环节自动发送提醒，大幅提升执行力。

3. 引入AI辅助生成（新兴趋势）

未来可通过自然语言输入（如：“请帮我生成一个水电安装工程的结算流程图”），AI自动匹配行业规范并输出图表，极大降低专业门槛。

六、案例分享：某央企项目如何成功落地结算流程图

某大型央企承接某地铁站改造项目，原结算平均耗时90天以上，存在大量扯皮现象。后引入标准化结算流程图，细化至每一步骤责任人与时限，并嵌入企业ERP系统。半年内结算周期压缩至45天，客户满意度提升30%，坏账率下降至1%以下。

该案例表明：流程图不仅是纸面文件，更是推动管理升级的关键抓手。

七、结语：让结算不再“难结”

工程项目结算管理流程图不是简单的线条连接，而是对企业全流程能力的一次系统梳理。它体现了从“经验驱动”到“制度驱动”的转变，是从粗放走向精细的必经之路。

无论你是项目经理、成本工程师还是企业高管，掌握这套方法论都将极大提升你在复杂项目中的竞争力。现在就开始行动吧——从画一张属于你自己的结算流程图开始！

如果你正在寻找一款真正懂工程、懂流程、还能免费试用的管理系统，不妨试试蓝燕云：它不仅能帮你轻松绘制结算流程图，还能一键生成审批流、自动同步数据、实时追踪进度，让你告别手工表格和繁琐会议，让结算真正变得简单高效。