工程供应链金融管理如何实现高效协同与风险控制？

在当前全球经济高度互联、项目复杂度不断提升的背景下，工程企业面临着日益严峻的现金流压力和供应链不确定性。传统的融资模式已难以满足现代工程项目对资金流动性和风险管理的需求。因此，构建科学高效的工程供应链金融管理机制成为行业转型升级的关键路径之一。

一、什么是工程供应链金融管理？

工程供应链金融管理是指围绕工程项目全生命周期，通过整合供应链上下游资源（如设计方、承包商、材料供应商、设备制造商等），结合金融工具（如应收账款融资、订单融资、保理、供应链票据等），优化资金流、信息流和物流三流合一，从而提升整个链条的资金效率、降低运营成本并增强抗风险能力。

它不仅是一种融资手段，更是一种战略性的资源整合方式，旨在解决工程企业在建设周期长、回款慢、垫资多等痛点问题。

二、为何要重视工程供应链金融管理？

1. 工程项目资金周转压力大

建筑工程从立项到竣工通常需要数月甚至数年时间，而业主付款往往按进度节点进行，导致施工单位普遍存在“垫资施工”现象。据统计，我国建筑企业平均应收账款账期超过90天，部分项目甚至长达180天以上，严重挤压了企业的营运资金。

2. 供应链关系松散，协同效率低

传统工程供应链中各参与方信息孤岛严重，缺乏统一的数据平台支撑，导致采购计划滞后、库存积压、履约延迟等问题频发。同时，中小企业融资难、融资贵的问题尤为突出，进一步加剧了整个链条的脆弱性。

3. 政策导向推动产业升级

近年来，国家出台多项政策鼓励供应链金融发展，如《关于推动供应链金融服务实体经济的指导意见》《十四五数字经济发展规划》等，明确支持金融机构与龙头企业合作开发场景化金融产品，为工程供应链金融提供了良好的政策环境。

三、工程供应链金融管理的核心要素

1. 数据驱动：建立数字化供应链平台

利用物联网（IoT）、区块链、大数据分析等技术，打通项目计划、合同执行、物资采购、支付结算等环节的信息壁垒，形成透明、可信、可追溯的数据链路。例如，某央企基建集团通过部署BIM+供应链管理系统，实现了材料采购与施工进度实时联动，显著减少库存浪费和资金占用。

2. 风险可控：构建分级授信与动态监控机制

针对不同层级的合作方（核心企业、一级分包、二级分包、供应商）设定差异化授信策略，并引入第三方信用评估机构或基于历史履约数据的AI风控模型，实现对供应链金融风险的精准识别与预警。比如，中国建筑采用“白名单+额度池”管理模式，对优质分包商提供预付款融资服务，同时设置自动扣款机制保障还款安全。

3. 产品适配：定制化金融解决方案

根据工程项目的不同阶段（投标期、施工期、验收期）和客户需求（垫资需求、收款延迟、设备租赁等），设计灵活的产品组合，如：

• 订单融资：用于中标后启动前期准备的资金需求；
• 应收账款保理：将未到期应收转让给银行或保理公司，提前回笼现金；
• 供应链票据：以电子商业汇票形式流转，提高支付灵活性；
• 仓单质押融资：针对大宗材料如钢材、水泥等开展存货融资。

4. 合作生态：打造多方共赢的协作网络

鼓励核心企业牵头组建供应链金融联盟，联合银行、担保公司、保险公司、第三方支付平台等共同参与，形成“核心企业背书+金融机构放贷+科技赋能风控”的闭环生态。典型案例如华为云与中建科工共建的智慧工地供应链金融平台，实现了从材料采购到劳务结算的全流程线上化操作。

四、典型案例解析：某大型基建企业实践路径

以某省属国有建筑集团为例，其实施工程供应链金融管理的具体做法如下：

第一步：顶层设计，设立专项组织

成立由财务部、采购部、法务部及IT部门组成的“供应链金融工作组”，负责制定标准流程、筛选合作金融机构、搭建系统平台。

第二步：系统集成，打通业务流

上线ERP+SCM一体化系统，集成合同管理、物资采购、成本核算、资金计划等功能模块，实现项目级颗粒度的成本归集与资金调度。

第三步：试点先行，分批推广

选取3个重点项目作为首批试点单位，分别测试订单融资、保理、票据贴现三种模式，收集反馈并优化规则后再向全集团推广。

第四步：持续迭代，强化风控

引入外部审计与内部合规检查双轮驱动机制，定期评估供应链金融使用效果，确保不新增不良贷款率，同时提升整体资金周转率约25%。

五、面临的挑战与应对策略

1. 数据质量参差不齐

许多中小型供应商缺乏规范的财务记录，影响金融机构对其信用评级。对策：推动标准化台账模板，要求供应商上传基础财务报表、纳税凭证、社保缴纳记录等，逐步建立信用档案。

2. 法律合规边界模糊

供应链金融涉及多方权责划分，容易引发纠纷。建议：签署清晰的三方协议（核心企业、金融机构、供应商），明确资金用途限制、违约责任、争议解决条款，并报备地方金融监管局备案。

3. 技术门槛高，落地难度大

中小企业数字化能力不足，难以接入平台。应对：政府牵头建设区域性公共服务平台（如深圳前海“工程供应链金融服务网”），降低中小企业接入成本，提供免费培训和技术支持。

六、未来发展趋势展望

1. 数字人民币赋能供应链支付

随着数字人民币试点扩大，未来可在工程领域探索“数字人民币+供应链金融”新模式，实现资金穿透式监管，防范挪用风险，提升财政资金使用效率。

2. AI预测与智能决策辅助

借助机器学习算法对历史项目数据进行建模，预测现金流缺口、识别潜在断链风险，辅助管理层提前调整融资策略，实现从被动应对到主动预防的转变。

3. 绿色供应链金融兴起

响应“双碳”目标，金融机构将加大对绿色建材、低碳施工技术项目的倾斜力度，推出碳积分挂钩的供应链融资产品，引导产业绿色转型。

结语

工程供应链金融管理不是简单的融资行为，而是贯穿于项目策划、执行、交付全过程的战略工具。只有通过技术创新、制度完善和生态共建，才能真正实现工程企业、供应商、金融机构之间的良性循环，推动整个产业链高质量发展。